सबूतों से पता चलता है कि बैंक ने अपने ही नियमों का उल्लंघन करके कई फर्जी कंपनियों को लोन दिया। ED के अनुसार, सूत्रों के अनुसार, पूर्व सांसद और ANSCB के वर्तमान उपाध्यक्ष कुलदीप राय शर्मा को फायदा पहुंचाने के लिए संदिग्धों की तरफ से लगभग 15 फर्जी कंपनियां बनाई गईं
